Испанская налоговая служба впервые раскрыла масштаб возвратов IRPF бывшим участникам трудовых касс. Средний возврат составил 2 072 евро на человека. Больше всего выплат получили пенсионеры со средними доходами.
6,4 миллиарда евро — такую сумму уже вернула Hacienda бывшим участникам трудовых касс, которые долгие годы переплачивали подоходный налог с пенсий. По официальным данным, только за 2024 год было оформлено более 3 миллионов возвратов, а средний размер выплаты составил 2 072 евро на человека.
Впервые масштаб этой кампании стал известен благодаря свежей статистике Agencia Tributaria. В отчёте за 2024 год подробно показано, как именно распределились возвраты между разными группами пенсионеров. Самая большая доля выплат пришлась на тех, чьи годовые доходы находятся в диапазоне от 30 000 до 60 000 евро — здесь зарегистрировано почти миллион возвратов на сумму свыше 2,1 миллиарда евро.
Суть возврата связана с особенностями налогообложения пенсий, сформированных за счёт взносов в старые трудовые кассы (mutualidades laborales). Для таких пенсионеров действуют особые правила: часть пенсии, начисленная за взносы до 1967 года, полностью освобождается от налога, а за период с 1967 по 1978 год — облагается только на 75%. Всё, что начислено после 1979 года, облагается полностью.
В результате, многие пенсионеры и их наследники получили право на перерасчёт и возврат излишне уплаченного IRPF за прошлые годы. По данным налоговой, кроме основной группы, значительные суммы получили и те, чьи доходы составляют от 21 000 до 30 000 евро (более 700 тысяч человек), а также пенсионеры с доходами от 12 000 до 21 000 евро (почти полмиллиона возвратов). Даже среди получателей с доходами ниже 12 000 евро зарегистрировано более 800 тысяч возвратов.
В верхних сегментах доходов выплаты тоже есть, но их значительно меньше: чуть более 100 тысяч возвратов среди тех, кто получает от 60 000 до 150 000 евро в год, и совсем немного — среди самых обеспеченных.
С 2024 года процедура возврата стала автоматической для тех, чьи данные полностью подтверждены налоговой службой. В таких случаях перерасчёт отражается прямо в налоговой декларации под специальной отметкой. Однако если у Hacienda возникают вопросы к документам или периоду взносов, возврат может задержаться до выяснения всех обстоятельств или завершения судебных разбирательств.
Вопрос возврата налогов пенсионерам с историей взносов в трудовые кассы стал одним из самых заметных в испанской социальной политике последних лет. Как отмечает Talent24h, эта тема вызвала большой интерес среди тех, кто рассчитывает на справедливый перерасчёт пенсий и налогов. Для сравнения, в других сферах социальной поддержки — например, при восстановлении забытых сортов сельхозпродукции, как это было с томатами в Сории (история о возвращении старинных семян) — эффект для общества оказывается менее масштабным, чем в случае с возвратом налогов миллионам пенсионеров.
По оценкам специалистов, возвраты IRPF по линии mutualidades laborales могут продолжиться и в ближайшие годы, поскольку не все случаи еще рассмотрены. Для многих семей это не только вопрос справедливости, но и ощутимая финансовая поддержка в условиях роста расходов и изменений в пенсионной системе.
